O é um arquivo digital que reúne todas as movimentações fiscais da empresa, incluindo entradas e saídas. Ele deve ser gerado mensalmente e enviado à contabilidade para cumprimento das obrigações fiscais.
Para acessar, basta clicar no ícone , inserir seu usuário e senha e, em seguida, selecionar no menu: .
Na tela do módulo, escolha o .Exemplo: Competência → todas as operações fiscais deste mês devem constar no arquivo.
- : usada quando a escrituração está sendo enviada pela primeira vez.
- : utilizada quando é necessário corrigir ou substituir uma escrituração já enviada.
A Situação Especial deve ser preenchida nos seguintes casos:
- : empresa sem situação especial.
- : início das atividades.
- : separação de empresas.
- : união de empresas.
- : absorção de uma empresa.
- : fim das atividades.
É a forma como a empresa apura , podendo ser:
- : permite aproveitamento de créditos (Lucro Real).
- : não permite créditos (Lucro Presumido ou Simples Nacional).
- : quando a empresa realiza operações sob os dois regimes.
Existem dois métodos:
: vincula cada custo ou despesa à atividade geradora do crédito.
: usado quando não é possível identificar diretamente os custos.
Ele define como será feita a apuração de PIS/COFINS:
- : cálculo com alíquota padrão, aplicável à maioria dos produtos e serviços.
- : usadas em regimes especiais, como combustíveis, bebidas, cosméticos.
Após preencher as informações obrigatórias, clique em . O sistema criará o arquivo digital conforme os parâmetros selecionados.
Depois de salvo, o arquivo deve ser , que fará a transmissão oficial para o Fisco.
Acesse o vídeo: